Знаете ли вы, как называется важный для каждого бизнеса финансовый показатель, часто именуемый «кровообращением” предприятия?
Конечно же, большинство предпринимателей знает, что это оборотные средства. Но вот на вопрос, как ими правильно управлять, ответ не всегда верен. Особенно не хватает опыта владельцам молодых и небольших предприятий.
Каспар Баронс, исполнительный директор международной факторинговой компании Factris в Латвии, даст несколько важных советов, как предприятию обеспечить стабильный финансовый поток и избежать дефицита оборотных средств.
Оборотными средствами, попросту говоря, являются деньги предприятия, остающиеся после текущих расходов. Эти деньги можно использовать для повседневной деятельности, пустить на расширение бизнеса или вложить. Способность грамотно распоряжаться этими средствами очень важна по целому ряду причин – для успешного расширения деятельности предприятия и повышения его рентабельности, обеспечения равномерного сотрудничества с поставщиками, кредиторами и работниками, укрепления репутации бизнеса. Особенно важно это для растущих или молодых предприятий, которым иногда трудно выполнить требования традиционных учреждений финансирования, например, банков. Итак, с чего же начать.
Оценка ситуации
Первый шаг – оценка имеющейся ситуации. Финансовое положение предприятия хорошо характеризует оборотный капитал. Положительный цикл оборотного капитала стабилизирует доходы и платежи, сокращая оборотный капитал и увеличивая денежный поток. Для определения текущего коэффициента оборотного капитала необходимо рассчитать разность между оборотными средствами и краткосрочными обязательствами.
“Полученная разность должна быть оптимальной – не очень большой, но и не слишком маленькой. Бытует мнение, что чем больше оборотный капитал, тем лучше. Но при этом забывается, что очень высокий показатель может указывать на неэффективное управление оборотными средствами, например, на чрезмерный уровень запасов или слишком долгие сроки платежей для клиентов. Отрицательный оборотный капитал показывает, что предприятию не хватает средств на обеспечение четкой и бесперебойной работы,” указывает K. Баронс.
Правильное управление финансами
Все расходы предприятия требуют регулярной оценки и пересмотра.
Для недопущения остановки производства необходимо максимально снизить риски, застраховав финансы. Одновременно следует оценивать возможность оптимизации оперативных расходов, что позволяет сэкономить и нарастить оборотный капитал. Например, если во время пандемии значительно снижаются расходы на обеспечение работы офиса, эти средства можно направить на компенсацию других издержек, поясняет K.Баронс.
Регулярного пересмотра требует также ценовая политика предприятия, она одновременно должна быть дружественной потребителю и обеспечивающей прибыль.
План действий
Для улучшения деятельности предприятия надо разработать план действий с конкретными, измеримыми и достижимыми в определенный срок результатами.
“При подготовке планов развития бизнеса и бюджетов на очередной год или квартал обозначьте цели, определяющие уровень свободных средств, на который вы хотите выйти в определенный период времени. Ясные цели побуждают тщательнее отслеживать денежные потоки,” рекомендует эксперт.
Главные действия по увеличению оборотного капитала:
1) Управление расчетами
Облегчите клиентам процесс расчетов. Позвольте оплачивать товары различными способами, включая кредитные карты, международные расчетные системы.
Проверьте, может ли кто-то из ваших поставщиков обеспечить более гибкие правила расчетов.
Старайтесь распланировать платежи на определенный отрезок времени, не рассчитываясь со всеми сразу. В первую очередь оплачивайте важнейшие фиксированные обязательства – зарплаты, налоги. Продумайте также сделки, позволяющие увеличить объемы производства и продажи, что в свою очередь позволяет выполнить следующие заказы.
2) Управление задолженностью
Просроченные платежи часто становятся проблемой для предприятий, особенно испытывающих нехватку оборотных средств. Заранее решите, как действовать с просроченными платежами. Утвердите политику управления просроченными долгами и соблюдайте ее – предусмотрите, как действовать, если клиент не оплатит счета в установленный срок.
«Необходимо помнить, что любое предприятие, продлевая сроки платежей за проданные товары или услуги, подвергает себя кредитному риску. Предоставляя отсрочку по платежам, необходимо оценить возможность, что клиент не заплатит – выяснить его финансовое положение, получить отзывы участников рынка, оценить репутацию руководителя, ознакомиться с публичными отзывами, применить систему кредитного лимита. Полностью исключить риск невыполнения клиентских обязательств позволит страхование дебиторских долгов в страховых компаниях,” советует K. Баронс.
3) Управление запасами
Следите за запасами и избегайте покупки и хранения больших объемов, если у вас еще нет клиентов, способных их приобрести.
Переизбыток запасов может причинить убытки, если снизится спрос, изменятся потребности рынка или товары попросту устареют. Поддерживать запасы на оптимальном уровне помогут системы управления запасами.
“Для сохранения образа хорошего предприятия в глазах кредиторов необходимо списывать неликвидные запасы или продавать их с большей скидкой и кратковременными убытками. Кредиторы оценивают денежный поток от основной деятельности, поэтому, видя реальное финансовое положение предприятия, они могут принимать более благоприятные для потребностей вашего бизнеса решения,” отмечает K. Баронс.
4) Упрощение цепи производства и поставки
Регулярно улучшайте производственный процесс, ищите способы упрощения поставки товаров клиентам – это сэкономит дополнительные деньги. Малые и средние предприятия в своей работе часто применяют нереальные подходы, рассчитывая будущие продажи на основе предыдущих данных. Но помните, что в наши дни в мире нет ничего надежного, потребности клиента непрерывно меняются. Если вы владеете малым предприятием и поставляете товары или услуги крупным клиентам, необходимый для выполнения и поставки крупных заказов денежный поток обеспечит финансирование счетов, или факторинг.
5) Повышение производительности и в хорошие, и в плохие времена
Бизнес не может стоять на месте. Планы и отчеты необходимо регулярно пересматривать, изыскивая новые способы улучшения результатов. Даже небольшие положительные изменения в соответствующих сферах деятельности предприятия приведут к увеличению оборотного капитала и обеспечат бизнесу долгосрочный успех.
“Оборотным капиталом и его элементами необходимо управлять как в хорошие, так и в плохие времена. И все же стоит помнить, что во время спада экономики прозрачность и коммуникация становятся еще важнее. Необходимо общаться с кредиторами, компаниями кредитного страхования, своевременно сообщать о возникающих проблемах, договариваться об отсрочке платежей. Помните, что кредитор не заинтересован губить предприятие, а ваши советы и идеи могут помочь принятию важных для сохранения жизнеспособности вашего бизнеса решений. Важно также не забывать своих поставщиков, покупателей, посещать их, знакомить с текущим положением предприятия, перспективами бизнеса, возможными проблемами сотрудничества и решениями,” рекомендует K. Баронс.
Эксперт добавляет, что и во время подъема экономики стоит позаботиться о внешнем источнике финансирования непредвиденных расходов, а в кризисное время об этом следует задуматься особо. В зависимости от потребностей и принципов деятельности предприятие может выбрать следующие продукты финансирования оборотных средств: факторинг, кредитование оборотных средств, кредитная линия или овердрафт.