Nors smulkus ir vidutinis verslas sudaro daugiau nei 98 % visų Lietuvoje veikiančių įmonių, būtent jis labiausiai susiduria su apyvartinių lėšų stoka.
Augant įmonės užsakymų apimtims, kartu gali išaugti ir pirkėjų nemokumo rizika. Susidariusias skolas gali tekti padengti iš asmeninių lėšų ar skolinantis.
O ilginami tiekėjų sąskaitų apmokėjimo atidėjimo terminai gali sumažinti galimybę kito užsakymo metu gauti žaliavų palankesnėmis sąlygomis. Dažnu atveju SVV sektoriaus įmonių akcininkų kapitalas panaudojamas verslo plėtrai ar reikalingos įrangos įsigijimui, todėl neišvengiamai, pritrūkus apyvartinio kapitalo, įmonės ieško papildomų finansavimo šaltinių.
Nuosavas kapitalas bene brangiausias būdas išaugusių įmonės prekybos sandorių finansavimui. Pigiau ir efektyviau būtų išsiderėti iš tiekėjų ilgesnius sąskaitų apmokėjimo atidėjimus arba sutrumpinti pirkėjų atsiskaitymo terminus, tačiau smulkiojo ir vidutinio verslo atstovams palankesnes sąlygas išsiderėti yra sunkiau.
Išoriniai finansavimo šaltiniai sklandesnei įmonių veiklos plėtrai
Daugeliui SVV įmonių reikalingi išoriniai apyvartinių lėšų papildomo finansavimo šaltiniai. Dažniausios finansinės priemonės prekybinių sandorių finansavimui yra sąskaitų finansavimas (faktoringas) ar kitos paskolos iš alternatyvių finansuotojų. Vienas ar kitas instrumentas labiau tinka išskirtiniams įmonės finansiniams poreikiams, tačiau sąskaitų finansavimo paslauga yra lanksti, paprasta, greita bei nekelianti aukštų kriterijų kaip kiti finansiniai produktai.
Įmonės pasinaudojusios kompleksiška sąskaitų finansavimo paslauga gali gauti iki 90 % sąskaitos sumos per keletą dienų, o likusius 10 %, kai pirkėjas atsiskaito su sąskaitą finansavusia faktoringo bendrove. Be to, pirkėjus galima apdrausti prekinio kredito draudimu, tokiu atveju išvengiama pirkėjų nemokumo, o bankroto atveju vis tiek atgaunama 100 % išrašytos sąskaitos sumos. Šis, individualius verslo poreikius atitinkantis finansavimas, suteikia stabilumo finansiniams srautams, leidžia efektyviau planuoti atsiskaitymus su tiekėjais, imtis didesnių užsakymų ir nereikalauja jokio užstato.
Verslininkai gali koncentruotis į įmonės plėtrą, kai tuo tarpu faktoringo bendrovė ar kredito draudikas pasirūpina pirkėjų monitoringu ir informuoja apie finansinės būklės pakitimus bei pasirūpina skolų valdymu, siunčiant automatinius pranešimus, raginančius pirkėjus apmokėti sąskaitas greičiau ir laiku.
Sąskaitų finansavimas individualiems verslo poreikiams
Labiausiai sąskaitų finansavimo paslauga tinka sparčiai augančioms, jaunoms SVV įmonėms, kurios neatitinka bankų reikalavimu ir negali gauti finansavimo dėl per trumpos veiklos istorijos. Kita didelė dalis faktoringo naudotojų – gamybinės įmonės, dėl ilgų sąskaitų apmokėjimo terminų negalinčios užsipirkti medžiagų užsakymų įgyvendinimui.
Ilguose apmokėjimo atidėjimo terminuose įšaldytos apyvartinės lėšos neleidžia įmonei laisvai imtis verslo plėtros priimant stambesnius užsakymus. Faktoringas tinka ir kitoms didelėms įmonėms iš didmeninės prekybos, eksporto ir paslaugų sektorių. Įmonių klientės – kitos didesnės įmonės dažnai turi ilgesnius sąskaitų apmokėjimo atidėjimo terminus, kas vėlgi sustabdo apyvartinių lėšų srautą ir žaliavų pirkimo ar atsiskaitymo su tiekėjais procesus.
