Soorten factoring

Verschillende soorten factoring

Factoring is een steeds populairder wordende alternatieve manier van financiering voor ondernemers. En dat is niet zo gek, want factoring is dé manier bij uitstek om op zeer korte termijn geld te ontvangen voor eerder voltooid werk, waarvan de verzonden factuur nog niet is betaald.  Er zijn in totaal drie soorten factoring te onderscheiden: traditionele factoring, American factoring en reverse factoring. Maar hoe werken deze soorten factoring eigenlijk en in hoeverre verschillen ze van elkaar en wat zijn hun voor- en nadelen?

Traditionele factoring

Traditionele factoring is van oudsher de originele vorm van factoring. Bij traditionele factoring, ontvang je vaak over een langere tijd een doorlopend krediet van de factor. Dit krediet wordt gebaseerd op het totaal aan debiteuren dat je op dit moment hebt lopen. Hiertegenover staat dat je bij traditionele factoring de verplichting hebt om al je debiteuren aan de factor over te dragen. Je moet hierbij dus al je facturen verkopen, waar je bij andere vormen van factoring meer de vrijheid hebt in welke factuur je wel of niet verkoopt.

Doordat er aan een minimumomzet voldaan moet worden om gebruik te kunnen maken van traditionele factoring, is deze vorm van factoring vooral geschikt voor grotere ondernemingen. Traditionele factoring is dan ook minder toegankelijk dan andere soorten factoring. Aan de andere kant: wanneer je voldoet aan de eisen voor traditionele factoring, worden de contracten vaak voor langere tijd – meestal enkele jaren – aangegaan. Hierdoor ben je dus voor langere tijd verzekerd van een samenwerking, wat bovendien zorgt voor een relatief eenvoudige administratie – alle facturen lopen immers via de factor.

Voordelen traditionele factoring

• Zekerheid: de langere contracten zorgen ervoor dat je verzekerd bent van een samenwerking voor langere tijd.
• Eenvoudige administratie: Doordat alle facturen via de factor lopen, heb je te maken met een relatief eenvoudige administratie.

Nadelen traditionele factoring

• Minder flexibiliteit: je verkoopt alle facturen aan de factor, waardoor je minder flexibel bent dan bij andere soorten factoring.
• Relatief hoge eisen: door de relatief hoge omzeteisen is traditionele factoring vaak niet geschikt voor kleinere ondernemingen.

American factoring

In Nederland is American factoring waarschijnlijk de bekendste en meest bekende soort factoring. Dit is om een aantal redenen. Allereerst zijn de eisen om gebruik te maken van American factoring een stuk lager dan bij andere soorten factoring. Doordat American factoring een stuk toegankelijker is dan bijvoorbeeld traditionele factoring, is het bij uitstek geschikt voor zzp factoring of mkb factoring.

American factoring is niet alleen een stuk laagdrempeliger dan traditionele factoring; American factoring is ook een stuk flexibeler. Waar je bij traditionele factoring verplicht wordt gesteld om alle facturen te verkopen aan de factor, heb je bij American factoring zelf de keuze welke facturen je wel en welke je niet verkoopt. Verstuur je dus een keer minder of misschien wel helemaal geen facturen naar de factor? Dan heb je dus ook geen kosten gemaakt. Eén nadeel van American factoring: de factor heeft het recht om een factuur af te keuren voor factoring. Dit heeft vaak te maken met de kredietwaardigheid van de klant waarvan je de factuur verkoopt. Wanneer deze te laag wordt geacht door de factor, kan de desbetreffende factuur worden geweigerd.

Voordelen American factoring

• Flexibiliteit: je kunt snel beginnen en hebt zelf de keuze welke facturen je wel en niet verkoopt.
• Laagdrempeligheid: de (omzet)eisen voor American factoring zijn vele malen lager dan die voor de traidtionele factoring. Het maakt American factoring uitermate geschikt voor mkb’ers en zzp’ers.

Nadelen American factoring

• Ingewikkeldere administratie: doordat je sommige facturen wel en sommige niet verkoopt, moet je in de administratie welke facturen je via de factor hebt lopen.
• Kosten: de kosten per factuur zijn relatief iets hoger dan als je gebruik maakt van traditionele factoring.

Reverse factoring

Zijn er facturen die je moet betalen, maar red je dit niet binnen de wettelijke betaaltermijn? In zo’n geval is reverse factoring uitermate geschikt. De naam zegt het eigenlijk al: reverse factoring is een soort factoring die eigenlijk de andere kant op werkt. Waar het bij American factoring en traditionele factoring gaat om het eerder binnen krijgen van geld voor verstuurde facturen, gaat het erbij reverse factoring juist om het ‘kopen’ van meer tijd voor het betalen van een factuur. De factor zorgt er hierbij voor dat het bedrag in kwestie binnen de gestelde betaaltermijn aan de crediteur wordt betaald, waarna jij een langere betaaltermijn door de factor verleend krijgt.

Heb jij als ondernemer openstaande facturen uitstaan bij een crediteur? Dan kan het voor beide partijen vaak een goede oplossing zijn om de facturen bij een factor onder te brengen. Hierdoor heeft de crediteur sneller zijn geld binnen en verschaft de debiteur zichzelf langer de tijd om de betaling te voltooien.

Eén nadeel aan reverse factoring: de eisen voor de kredietwaardigheid zijn – om wanbetaling zo veel mogelijk tegen te gaan – relatief hoog. Bovendien worden er bij reverse factoring vaak samenwerkingen voor langere periodes aangegaan. Het maakt reverse factoring relatief hoogdrempelig om aan te beginnen. Bovendien moet de debiteur wel mee willen werken aan de factoring, om zo de kredietwaardigheid in kaart te kunnen brengen.

Voordelen reverse factoring 

• Langere betaaltermijn: door gebruik te maken van reverse factoring, verschaf je jezelf langer de tijd om een factuur te betalen.
• Snelle uitbetaling: doordat het bij reverse factoring om goedgekeurde facturen gaat, kan de uitbetaling vaak snel plaatsvinden.

Nadelen reverse factoring

• • Afhankelijk van de debiteur: de debiteur moet instemmen met de reverse factoring, om de kredietwaardigheid in kaart te kunnen brengen.